圖、文／鏡週刊
勞動部今（1日）公布最新勞動基金運用成果，截至4月底止，整體勞動基金規模已達8兆3,678億元，累計收益數達1兆5,392億元，收益率高達20.21％。以目前有效帳戶數估算，平均每位勞工帳戶可望增加約8萬元。而想要進一步參與這樣的高報酬，「自提」是關鍵。
台灣的退休保障並非只有勞保，還有與個人權益直接相關的勞退新制。前者屬於社會保險制度，後者則是個人退休帳戶，兩者運作邏輯截然不同。與其焦慮勞保改革，不如把握自己能掌控的勞退制度，尤其是善用「自提6%」機制，不但能享有複利增值效果，還能同步節稅，成為受薪階級累積退休財富最簡單的工具。
「勞保會不會破產？我以後是不是領不到退休金？」這幾乎是每次勞保基金財務問題躍上新聞版面時，民眾最常出現的疑問。然而在理財專家眼中，這其實反映出多數人對退休制度的根本誤解。
事實上，台灣勞工退休保障主要來自兩套完全不同的制度，一套是勞工保險，另一套則是勞工退休金新制。雖然兩者經常被混為一談，但本質上卻是兩條互不相同的平行線。
精算達人怪老子蕭世斌解釋，勞保屬於典型的社會保險制度。勞工每月繳納的保費，會與全國勞工的保費共同匯集成龐大的基金池，再由政府統籌運用，當勞工退休、失能、生育或遭遇其他符合條件的情況時，再從基金中領取相關給付。由於採取世代互助與共同分擔模式，因此容易受到少子化、高齡化等人口結構變遷影響，這也是外界長期關注勞保財務壓力的原因。
相較之下，勞退新制則完全不同。自2005年上路後，每位勞工都擁有一個專屬的退休金個人帳戶，依法由雇主每月提撥不低於薪資6%的金額存入帳戶。這筆錢屬於勞工個人資產，不因轉職、更換公司而消失，帳戶會一路跟著勞工累積至退休。
更重要的是，勞退制度並不存在「破產領不到」的問題。即使基金投資績效不佳，政府仍提供不低於2年期定期存款利率的保證收益，因此本金與基本收益都受到制度保障。換句話說，勞退更像是一個由國家代操的退休投資帳戶，存多少、累積多少，最終都會回到勞工個人名下。
怪老子建議，上班族應善用「勞退自提」機制。除了雇主依法提撥的6%之外，勞工還可自行選擇提撥薪資1%至6%進入退休帳戶。有沒自提差多少？以勞退基金試算網站為例，一位25歲才投入職場的年輕人，月投保金額是29,500元、年化薪資成長率為1.52%、勞退新制成立以來平均年報酬7.64%計算，到60歲退休，若只有雇主自提6%，勞退新制帳戶累積421餘萬元，但若加上自提6%，勞退新制帳戶能累積842多萬元，多出一倍。
再換算為月領，以目前平均餘命23年計算，只有雇主提撥，能月領3.2萬元，若加上自提，能月領6.4萬元。面對勞保改革與人口老化等外在變數，與其將焦點放在無法掌控的制度風險，不如把握自己能主動決定的退休準備，做出最穩健、最省心，也最容易實踐的退休理財策略。
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